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대납건 매출세금계산서 발행가능한지

답변 등록

1 건

happy7***

2014-12-04

상태

조회

4164

안녕하세요?

A사: 복사업체

B사: 거래처

B사의 복사비를 대납해주고, A사로부터 세금계산서를 받고 매입세액공제를 받았습니다. 아래와 같이 매출로 처리하여 B사로 세금계산서 발행해도 문제가 없는지요?

Dr:비용 100

Dr:부가세대급금 10

Cr:현금 110

B사로 세금계산서 발행

Dr:외상매출금 110

Cr:수익 100

Cr:부가세예수금 10

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RE : 대납건 매출세금계산서 발행가능한지

답변 추천

0 회

mepis***

2014-12-08

조회

1651

비용지급시 비용으로 인식하지 마시고, 해당 금액만큼 선급금으로 분개 끊으시구요. 세금계산서 발행시, 선급금 감하는 분개 끊으시면 됩니다.

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