직원이  10.27일 매입세금계산서를 오늘 줬습니다.

물건값이 지불이 안된 상태라면  그냥  외상매입금으로 전표

처리 해서 전표 끊으면 되는데... 직원분이 본인돈으로 일단 돈을 지불한 상태입니다.

근데 저희는 출납장부를 사용 하기 때문에 직원앞으로 잡혀 있는 가지급이라던가

현금시재도 장부상으로 다 마감이 된상태라서..

2010년12/30일 기준으로 현금전표, 가지급전표로 끊을수 없는 상황인데요

이럴땐 전표 처리를 어떻게 해야할까요

아직 전표처리를 안해서 직원이 돈 대신 낸거는  제가 지금 별도로 엑셀로  표시해두고

내용도 써놨기 때문에 나중에  그 회사로  돈이 이중으로 나갈일은 없는데요

3월 결산때는 12월말 기준으로 저희쪽에는 그 회사는 여전히 외상대 잔액이 남아있는상태이고

상대쪽업체는 저희 직원한테 돈을 받은 상태이니 외상대가 남아있지 않은 상태일텐데

결산때 이런것도 문제의 대상이 되는건가요?

문제는 되지 않습니다....알고 계시는것처럼 처리하시면 되실꺼 같습니다.

어차피 2기확정 부가세 신고때문에 전표발생을 해야하므로

2010년 10월 27일 전표발생을 시키시고 외상매입금이나 미지급금으로 처리하시고

ex) 10/27 소모품비 1000/미지급금 1100

                 VAT      100

2011년 1월 외상매입금이나 미지급금으로 해서 현금이나보통예금 지출 하시면 될꺼 같습니다.

ex) 1/18   미지급금 1100/현금 1100

현금으로 지급하시여 그 직원분 한테 그 회사 입금표를 받아오시라고 하세요....

받아오시면 1/18지급하신걸로 처리하실수 있습니다.