입주초기아파트입니다.
엘리베이터 안전검사를 받고 안전검사비를 입금후 분개를 선급비용 1,000,000/예금 1,000,000
으로 하고 월말에 12개월 감가상각하여 안전검사비83,000/선급비용83000으로 분개를 하였습니다.
분개는 맞는거 같아요~
근데 부과내역서에 수선충당금으로 잡아서 세대에 부과하였습니다. 9월분,10월분을요~
손익계산서나 대차대조표에는 안전검사비로 잡혀있고요~
수선충당금 계정은 입주후 1년이 지나야 잡히는건데,,,,
분개는 맞게 했으나 부과를 잘못했는데 회계랑은 상관없는걸까요??
전산프로그램에 문의하니 수정은 가능하나 연체료금액이 변경이 된다하여 그냥 둔상태입니다..
정확성이 중요한 경리업무! 신뢰할 수 있는