[이지분개]법인세신고후매출중복발견시....경리들의 지식 나눔터 경리 업무 사례 모음,계정 과목 해설,분개 전표,세무 서식,세무 회계,경리 실무 사례

> 실시간 실무Q&A > 경리인의 지식나눔터

경리인의 지식나눔터

세무회계 정보 및 지식을 나누어 보세요
답변 추천을 많이 받으신 추천 경리인께 매달 [모바일] 문화상품권을 보내드립니다.

법인세신고후매출중복발견시....

답변 등록

1 건

redfoxki***

2009-09-01

상태

조회

1449

2008년도 법인세신고가 끝났는데

매출중복이 있다는군요

부가세 수정신고하고 법인세도 수정신고를 해야할것같은데

매출 2,500,000만원 부가세 250,000입니다

미수금으로 2,750,000원 장부상잔액으로 있고요

재무제표는 수정신고할수없으니까

2009년도에와서 전기손익수정손실 2750,000 /미수금2,750,000 으로 정리하고

법인세수정은

매출 2,500,000은 손금산입 기타처분하고 부가세 250,000은 손금산입 유보(-) 와

부가세 250,000은 익금산입 유보처분으로 하면되는지 궁금합니다

답변 추천 횟수가 가장 많은 세분을 선정해 문화상품권을 보내드립니다.

정확성이 중요한 경리업무! 신뢰할 수 있는[전문가 질문과 답변]을 추천합니다!

RE : 법인세신고후매출중복발견시....

답변 추천

0 회

xlz1***

2009-09-01

조회

1397

그리 처리 하시면 됩니다 다만 부가가치세 예수금은 부채 계정이므로 손금산입을 할수 없습니다. 익금산입 맞습니디 ^^

충분한 답변이 되었나요? 다른 회원님을 위해 답변을 추천해 주세요.

사업장소재지 : 서울시 강남구 역삼로 204 (역삼동) 604호ㅣ부산시 해운대구 해운대해변로 257, 1601호 (하버타운) (주) 비즈폼
TEL : 051-553-4954ㅣE-mail:ezbungae@ezbungae.com(이메일 무단수집거부)ㅣ개인정보책임자 : 유상길
사업자등록번호 : 605-81-38178ㅣ법인등록번호 : 180111-0323252ㅣ통신판매업 신고번호 : 제2002-29호 | 대표이사 : 이선규
copyright by INBEE.COM All right reserced.