안녕하세요??
저희 회사에서 외국인을 고용하면서 기숙사로 사용하기위해
이동식 스틸하우스를 제작하였습니다.
계약금 이백만원은 선급금계정으로 처리하였으며,
잔금은 사장님개인돈으로 지급하였으며. 세금계산서 처리하였습니다.
회계사무소에 전표처리에 문의하니. 차변에 구축물,부가세대급금,,
대변에 선급금,가수금 처리하라고 하시는데,,
잔금치르면서 실제로 나간돈은 가수금뿐인데..세금계산서상에는 선급금(계약금)과 가수금 모두
영수 처리로 되어 있으니,,일계표상 금액이 맞지 않습니다.
초보 경리라 문의 드립니다...
정확성이 중요한 경리업무! 신뢰할 수 있는