수고하십니다.

사무실 웹하드요금이 통장 잔액부족으로 출금되지 못해서 사무실로 웹하드측에서 전화가 왔던모양입니다.

다른직원이 받아서 법인 신용카드 번호를 불러주고 (10,11,12월분-153,640원) 3개월 미납분을 처리하였습니다.

그런데 12월말에 통장에 있는 잔고가  이중으로 빠져나갔더라구요

통장에 있던 잔고는 87,150원 입니다.

웹하드에 전화해서 이중으로 출금됐다고 하니깐 

통장에서 출금된 87,150원중 1월사용분(50,600원)은 대체하고 2월분(50,600원)은 소급적용해서 출금한다하더군요

이럴경우 전표를 어떻게 작성해야하나요

부디 답변 부탁드려요~

 선급금으로 처리했다가 나중에 선급금 상계처리하는게 나을듯 싶네요

통장 출금시

선급금 ****  / 보통예금 ****

1월분 웹하드 계산서 처리시

지급수수료 ****            /  선급금 *****

부가세대급금 ***

2월분도 동일하게 처리하시면서 선급금 잔액을 상계처리하시는 방법이 수월할 듯 싶네요