저희회사는 법인 사업체인데요 정기적금에대한 추정이자를 2004년 말일 기준으로 미수수익으로 설정 후 2005년 1월1일 다시 환입 시켰습느다.
정상적으로 계상이 되었다면 문제가 없는데 약 10,000만원가량이 과대 계상되었습니다.
그래서 2005년 정기적금이 만기가 되어서 회계처리를 하려고 보니 거의 -가 나오는 군요
이경우 분개방법좀요
참고로 2004년 설정 및 2005년 환입 분개
2004년 설정시 분개
미수수익 100 / 이자수익 100
2005년 환입시 분개
미수수익 -100 / 이자수익 -100
제가 오류가 있다면 수정 분개좀 부탁합니다.
정확성이 중요한 경리업무! 신뢰할 수 있는