비영리법인에 근무하고 있습니다.

꽤 오래됐는데도...아직 모르는 것이 많네요...

저희가 새로 설립한 재단의 준비사무국을 맡아 하고 있었는데...

모두 선급금 처리 했습니다.

그리고 12월에 선급금을 정산하였는데요...

정산한 선급금 중 십만원은 차량유지비조로 선지급한 돈 입니다.

그런데...십만원 중 2만원정도를 현금으로 돌려받았습니다.

지금 회사에서 선급처리 할 때는 십만원으로 처리하고 정산도 십만원으로 해서 받았습니다.

이때 회계처리 및 전표처리는 어떻게 해야 하나요?

자세히 알려주세요...

2만원을 돌려 받으셨다면..

차량유지비  80,000    /

현금 20,000             / 선급금  100,000

2만원을 현금처리 안하시고 10만원 차량유지비로 처리 하실경우

차량유지비  100,000   / 선급금 100,000

하시면 될 것 같습니다.