12월 10일 사무실 이전하였습니다.

이전 사무실이 1월말로 계약만기라 1월까지 임대료 납부함.

1월분 임대료외 : 3,564,000(부가세포함)

1월분 전기세외 : 136,336(부가세포함)

12월미납주차비 : 32,260

원상복구비용예치금 : 2,500,000(나중에 전액또는 일부 돌려받을수 있음.)

저희가 돌려받아야 할 보증금 : 40,000,000

보증금에서 임대료 등을 제한 나머지 부분만 입금되었습니다.(33,767,404원)

세금계산서는 1월 31일짜로 발행하였고 보증금 입금은 2월 1일로 들어왔습니다.

분개를 어떻게 해야하는지~

차변 외상매입금                        3,564,000                  대변 임차보증금 40,000,000

       외상매입금                           136,336

       차량유지비 또는 미지급금       32,260

       예수금                               2,500,000

       보통예금                          33,767,404

저는 이렇게 분개하는데....

그리고 주차비를 12월말에 미지급금으로 처리했을 경우에 미지급금이고, 아무것도 분개 안했을 때에는 차량유지비인것 같은데요...