얼마전 부가세 예정신고를 했는데요 환급액이 발생했습니다.

예정신고분도 회계처리 해줘야 하는거 맞나요???

아님 확정신고시까지 그냥 놔둬도 되나요???

부가세 예수금은 800,000원

부가세 대급금은 7,903,748원

환급받을 부가세 환급금은 2,840,714원 입니다...

이걸 어떻게 분개해야 하는거예요??

고수님들 ~~ 알려주세요 ㅜㅅㅜ 

이번에 2기예정 부가세 신고를 하셨다면 7월~9월까지의 부가세를 대체정리 하시면 됩니다.

부가세예수금은 차변으로 보내주고. 부가세대급금은 대변으로 보내주면 차액이 발생되는데

이것이 차변에 발생되면 환급이고 대변에 발생되면 납부입니다.

부가세 예수금           1,000,000  / 부가세 대급금  1,100,000

미수금(부가세환급금)   100,000 /

이런식으로 환급이 발생되는데.

님이 올려주신 질문의 금액들이 안맞네요...

금액을 다시 한번 확인하시고 올려주세요...

하루종일 부가세계산을 다시해봤는데 큰일났어요 ...ㅜㅜ

저희회사는 6월말법인이어서 결산을 마쳤는데 부가세계산이 잘못되어있더라구요 ..ㅜㅜ

인수인계를 6월에 받았는데 ㅜㅜㅜㅜㅜㅜ

우선. 1.  더죤 매입매출전표입력할때 과세가 아닌 불공으로 해놓아서 (원래는 과세) 금액이

이월될때 적게 이월됐더군요. 이미 마감한 결산인데 어떻게 수정해야 하나요??

부가세까지 비용처리된 지급수수료가 2,114,600원 적어야하고 부가세대급금이 2,114,600원만큼 많아져야 하는거 같아요

2.  7월25일날 확정신고할때 매출세액이 29,700,000  매입세액이 9,480,108

                                      공제받지못할 매입세액 44,201,005  납부세액이 24,639,993원

이었습니다. 공제받지못할 매입세액부분을 어떻게 분개처리 해야 하나요??

3. 이번 예정신고할때 매출세액이 800,000 매입세액이 3,797,014

                             공제받지못할 매입세액 156,300  환급받을세액이 2,840,714원

입니다. 이것 역시 어떻게 분개처리 해야 하나요??

회사에서 회계처리는 저 혼자하는데 이제와서 알게되어 너무너무 걱정입니다. ㅜㅜ

가뜩이나 초보라 주눅들어있는데 ㅜㅜ 

도와주세요~~~ 제가 밥이라도 살께요 ~~~~

글을 읽어보니 그리 간단한 문제는 아닌듯 하네요.

이곳에서 도움을 얻기보다는 담당 회계사님이나 세무사무실에 문의하셔서

정확하게 말씀하시고 수정신고를 하시는것이 좋을듯 합니다.

빠른시일에 수정신고하세요... 

회계사무실에 연락해보려구요...

그런데 2,3 번의 분개를 다시 여쭤봐도 될까요?? ^^;;;