저희는 개인회사입니다.

매월 급여를 지급할때 직원들에게 4대보험료를 공제하고 지급하거든요

그래서 매달 국민연금, 건강보험, 고용보험, 소득세를 다 받았다가

매월 납부도 했습니다.

그래서 2006년도에 분개를 이렇게 했어요 (예를 들어..)

1/31 입금 ) 예수금 -  국민연금(직원부담) 100,000원

2/10 예수금 - 국민연금 (직원부담) 100,000원 / 보통 예금 100,000원

그런데 2005년도에 예수금 계정이 4대보험료를 낸것만 입고

직원들에게 받은것은 하나도 예수금으로 잡혀 있지가 않아요.

그래서 2006년 현재 예수금 계정이  - 표시가 떠요..

이럴때는 분개를 어떻게 해야 하나요?

2005년도에 실질적으로는 공제 했다가, 낸거 거든요..

- 처리로 뜨는 금액이 2005년에도 예수금으로 안잡아 놔서 차이나는 금액이에요..

부탁드립니다.

저희는 개인회사입니다.

-> 저희도 개인회사입니다.

매월 급여를 지급할때 직원들에게 4대보험료를 공제하고 지급하거든요

-> 저희도 매월 급여지급할때 직원들에게 4대보험료를 공제후 지급합니다.

그래서 매달 국민연금, 건강보험, 고용보험, 소득세를 다 받았다가

매월 납부도 했습니다.

-> 저희도 공제했던것을 익월 10일에 납부합니다. 고용보험만 분기별로 납부합니다.

그래서 2006년도에 분개를 이렇게 했어요 (예를 들어..)

1/31 입금 ) 예수금 -  국민연금(직원부담) 100,000원

2/10 예수금 - 국민연금 (직원부담) 100,000원 / 보통 예금 100,000원

-> 분개는 맞는데 예를 들어서 설명하신거죠? 총 납부액이 =200,000이라면

     직원들 급여에서 100,000 회사에서 100,000 이렇게 해서 납부하셔야 합니다.

     1/31 예수금 분개는 맞고

     2/10 예수금 - 국민연금(직원부담) 100,000 / 보통예금 200,000

            세금과공과 - 국민연금(회사부담) 100,000 /

      이런식입니다.

그런데 2005년도에 예수금 계정이 4대보험료를 낸것만 있고

직원들에게 받은것은 하나도 예수금으로 잡혀 있지가 않아요.

그래서 2006년 현재 예수금 계정이  - 표시가 떠요..

이럴때는 분개를 어떻게 해야 하나요?

2005년도에 실질적으로는 공제 했다가, 낸거 거든요..

- 처리로 뜨는 금액이 2005년에도 예수금으로 안잡아 놔서 차이나는 금액이에요..

-> 위 질문은 자세하게 금액등을 나타내 주시면 좋겠습니다. 설명가지고서는

    답변 드리기가 좀 어렵네요...마이너스가 얼마이고 납부한것이 얼마이고...뭐 이런식

   결산때는 어떻게 하셨을까 걱정이군요...