2010년 귀속 발생 매출이 중국에서 발생하였습니다.(invoice 기준)
대금이 송금처리 기간으로 인해 2011년 1월 초에 선납법인세를 중국에서
직접 공제하고(선납법인세 영수증 날짜 2011.01.06) 나머지를 국내로 송금되었습니다.
2010년 결산시 선납법인세 공제처리 해도 되나요?
발생매출은 2010분으로 선납법인세를 일으킨 소득 자체가 2010년 인데
선납법인세를 납부한 날짜가 2011년으로 귀속 시기가 헷갈립니다
