당사는 국책과제를 사용하고 있습니다.

민간부담금을 먼저 잔액이 0원인 당사의 통장으로 이체하고

           선급금             / 보통예금 (당사)

           보통예금 (국고) / 선급금

확인증을 보내면 민간부담금이 입금된 당사의 통장으로 국고보조금이 입금 됩니다.

          보통예금 (국고) / 국고보조금 

물건을 구매하면서 국고보조금 통장에서 부가세를 포함한 금액을 인출하였습니다.

          국고보조금 (현금차감) / 국고보조금 (자산차감)

          집기비품                    / 보통예금 (국고)

          부가세대급금

추후, 정산 시 부가세 부분에 대한 금액을 회사의 통장에서 국고보조금통장으로 이체하였습니다.

         보통예금(국고)          / 보통예금(당사)

         국고보조금(자산차감) / 국고보조금 (현금차감)

현재까지 이렇게 분개가 되어있는데 맞는지요?