안녕하세요.

저희는 외부감사대상이 아닌 일반법인으로 작년 6월 주식형 펀드에 가입했습니다.

저축형태는 자유적립 일반과세이며, 정기예적금 계정을 사용했습니다.

작년 6월부터 매월 정기예적금 100 / 보통예금 100 의 분개만 해왔습니다.

이제 결산을 해야하는데 어떻게 처리해야 하는지 문의드립니다.

2010년 마지막 거래내역은 아래와 같습니다.

그런데 50,162원은 6월에 재투자라는 적요로 입금된 금액인데요,

이자수익으로 처리를 하는 건가요?

또 하나의 펀드도 자유적립 주식형 펀드인데

이 펀드는 매월 백만원 입금시 9,900원의 선취수수료가 나갑니다.

그래서 현재 거래잔액은 6,930,700원인데요.

매월 분개는 정기예적금 100 / 보통예금 100으로 해왔습니다.

적립식펀드의 경우 매월 적립 외의 별다른 분개는 안하다가

나중에 펀드 해지시에만 회계처리를 해도 되나요?

위 두 건의 펀드에 대한 매월 및 결산시 회계처리를 알려주세요.