아파트관리사무소입니다..입주초기아파트이고요.

다름이 아니오라,

매월말 전기요금을 미지급으로 잡습니다.

인터넷장비업체에서 전기료를 받습니다.

예) 인터넷전기료 입금시 : 예금 20,000 / 가수금 20,000 분개를 해놓지요

     전기요금 납부일       : 미지급금 500,000 / 예금 500,000 이렇게 처리했습니다.

근데 생각해보니

                                  가수금 20,000 / 예금 500,000

                               미지급금 480,000

이 맞는거 같습니다....

몇달동안 가수금이 누적된겁니다....

연말결산시 한번에 회계처리하는방법이 있는지 궁금합니다.