안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다.
2010.1~3월 공통 매입세액 안분계산(부령61조)
공통매입세액 : 6,588,847
면세공급가액 : 638,755,399
총공급가액 : 707,513,890
총매입세액 불공제분 : 5,948,516
2010.4~6월
공통매입세액 : 5,575,475
면세공급가액 : 724,572,865
총공급가액 : 797,933,398
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위의 금액에서
공통매입세액의 정산(부령61조의 2)
계산내역을 구하고자 합니다.
1)총공통매입세액 : \12,164,322
면세공급가액/계 : 1,363,328,264
2010년도 1기 예정 : 638,755,399
2010년도 1기 확정 : 724,572,865
총공급가액/계 : 1,505,447,288
2010년도 1기 예정 : 707,513,890
2010년도 1기 확정 : 797,933,398
기불공제 매입세액 : 5,948,516
2)총매입세액 불공제분 : \11,015,971
1기예정불공제분 \5,948,516
12,164,322 × 1,363,328,264/1,505,447,288
확정시 불공제분 : 5,067,455
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확정시 불공제분 금액이 \5,067,445 아닌가요?
첨부파일에 작성한 금액이 맞는지 확인 부탁드립니다. |
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