저희 회사는 말레이시아에 수출을 하는 회사입니다.

이번 제품 수출을 하면서 너무 많은 문제가 생긴것 같아. 부가세 처리와 분개가 너무 어렵습니다.

두가지 질문 드리겠습니다.

질문1

예를 들어

5월 10일  수출 1000ea 5,000,000

5월 11일 수출 500ea  2,500,000

5월15일 수출 200ea, 1,500,000

5/20 수출 400ea ,4,000,000 이렇게 수출을 하였습니다.

그런데 6월 중  제품에 불량이 생겨 크레임 반입으로 재반입되었습니다.

불량은 5월 10일 중 500ea 반입

          5월11일 500ea 전량반입

          5월15일 중100ea  반입

6월16일 수입신고필증(관세 면제) 대충 금액 5,000,000이런식으로 재반입 되었습니다.

대금은 추후에 불량금액만큼 차감되어 송금이 되었구요

이럴경우 부가세 매출, 매입 신고는 어떻게 해야 되는지... 또한 분개처리는 어떤식으로 해야 할지??

질문2

무상으로 샘플을 보냈습니다. 수출신고필증 발행되었구요

이럴경우 부가세 신고는 어떻게 해야 되며 분개처리는 어떻게 해야되는지?

제가 이해를 잘못하는 부분이오니

법령만 제시하지 마시고 자세한 설명 부탁드립니다.

또한 전화 답변 가능하신지요???

빠른 답변 부탁드리겠습니다. 세무서에서도 이런 질문은 아주 난감해 하는듯 합니다.

부탁드립니다.