기업은행에 가입한 펀드 MMF형 법인만 가입됨

이익결산 1년에 한번씩 펀드결산하여(매년1월17일) 원금에 재투자

계약기간 제한없음

입출금이 자유롭다

운용회사 기업은행 SG자산운용

펀드명 기은SG그랑프리국공채MMF(법인)

올1월 통장개설

통장내용 :     적요                 입금(출금)액               잔고좌(주)수         평가금액

1/15            입금                 100,000,000

1/15            입금                  20,000,000

1/16            매입                 100,000,000                 94,898,270         100,000,000

           (잔고좌수 :             94,898,270       기준가격 :1,053.76 잔액 : 120,000,000)

1/16            매입                  20,000,000                  18,979,654         121,000,001

           (잔고좌수:             113,877,924      기준가격:1,053.76  잔액 : 120,000,000)

1/19          재투자                6,132,941                      6,131,654       120,034,780

          (좌수 120,009,578   잔액   120,010,865재투자기준가격)

          (신탁이익                +12,622소득세              1,760농특세                     0)

2/13     평가금액                         0                         120,009,578         120,319,202

          (잔액:                     120,010,865  기준가 :1,002.58)

2/13           입금                 100,000,000

2/13           입금                     5,800,000

2/17           매입                  100,000,000                 99,708,851           220,360,006

           (잔고좌수:               219,718,429   기준가격:1,002.92     잔액:225,810,865)

2/17          매입                        5,800,000              5,783,114             226,160,007

         (잔고좌수:                 225,501,543    기준가격 : 1,002.92   잔액 :   225,810,865)

위내용은 통장에 찍힌 그대로 적어봐는데..

회계처리를 어떻게해야하는지....

그리고 6/22일 MMF통장에서 50,000,000환매신청을 하였는데

기업통장다른계좌에6/23일  50,483,000원이 입금되었습니다..

이런경우 회계처리분개 방법 부탁드립니다.