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sorkwkdd*** |
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2009-01-13 오후 2:23:57 |
첨부 :
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상태 |
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조회 |
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649 |
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안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다.
2기예정시
과세매출 7,505,200
면세매출 35,000,000
매입 세액 5,173,872 / 517,365
안분계산으로 426,012 불공제 받았었습니다.
2기 확정시
과세매출 71,214,140
매입세액 21,026,921 / 2,102,661
[답변] 아래 내용을 참고하시기 바랍니다.
공통매입세액 2,026,026 × 면세매출 35,000,000 / 총공급가액 113,719,340
= 불공제대상매입세액 623,560
2기 확정불공제매입세액(197,548) = 불공제대상매입세액 623,560 - 1기 예정불공제액 426,012
위와같이 답변을 주셨는데요....
공통매입세액이 2,026,026이 아니라 2,620,026이 되어야 하는거 아닌가요....?
(517,365 + 2,102,661)
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