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| 2007년 부가세 매출누락 2008년 수정신고 한경우 |
답변 만족도 |
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naa*** |
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2008-11-05 오후 5:41:19 |
첨부 :
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상태 |
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1,784 |
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2007년 매출누락 330,000 (vat포함) 하여 2008년 에 부가세및 종합소득세 수정신고 했습니다.
부가가치세는 본세 30,000 가산세 3,120
종합소득세는 본세 56900 가산세 3,260
질문1
종합소득세 회계처리
현금 330,000 / 전기오류수정이익 330,000
소득세비용 60,160 / 현금 60,160
이런 분개가 맞는지요?
질문2
부가가치세 회계처리
/ 현금 33,120
잡손실(가산세)3120/
본세에 대해서는 어떻게 계정과목을 써야 하는지요?
질문3
세무조정
종합소득세에서 세무조정시
익금산입 매출누락 330,000 유보
손금산입 부가세예수금 30,000 기.사
이것이 맞는지 검토바랍니다. |
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