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| 본지점 총괄납부 회계처리 |
답변 만족도 |
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haedong*** |
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2008-08-25 오후 4:19:50 |
첨부 :
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상태 |
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2,068 |
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안녕하세요.
부가세에 총괄납부 분개를 여쭤보려고 하는데요.
저희 회사가 본점이 있고 지점이 5군데가 있는데요.
각각 부가서신고서를 작성하고 총괄납부를 합니다.
근데 2사분기 본지점 대체가 안되는데요. 부탁좀드릴께요.
2사분기)
본점 : 매출세액 445,338,752 / 매입세액 604,258,017 / 환급세액 163,376,139
신촌 : 매출세액 194,446,857 / 매입세액 68,485,433 / 납부세액 125,961,424
부산 : 매출세액 57,583,908 / 매입세액 1,329,423 / 납부세액 56,254,485
평촌 : 매출세액 49,520,159 / 매입세액 10,121,563 / 납부세액 39,398,596
서울 : 매출세액 0 / 매입세액 10,645,192 / 환급세액 10,645,192
이럴경우 각각의 지점에 (차)부가세예수금 (대)부가세대급금 상계처리는했는데요.
지점 세액을 본점으로 가져와서 본지점 대체를 해야하는데, 그게 잘 안됩니다.
결과적으로
본점의 납부세액이 \101,580,731 이 나와야 하거든요.
본점은 어떻게 하고, 지점은 어떻게 해야하는지 자세히좀 부탁드릴께요.
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