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| 법인카드 문의 |
답변 만족도 |
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hangs*** |
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2008-07-12 오후 6:14:06 |
첨부 :
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상태 |
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조회 |
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907 |
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법인카드에 관한 문의 입니다
저희 회사에서는 임원분들은 전용카드를 소지하고 사용하는 관계로 사용시점에 카드 전표를 보고서 대체전표를 작성하지 않고 예를들어 6월사용분이 7월초 청구가되면 그때 다음과 같이 분개를 하여 왔습니다
6/5일 **식당 100,000
6/18일 **주점 250,000
6/23일 **호프 200,000
7월초 카드명세서 수령
6/30일 대체전표
접대비550,000/미지급비용550,000
카드사용결제일
7/25일 대체전표
미지급비용550,000/보통예금550,000
이러한 식으로 처리하니 문제점이 월마감이후 미지급비용이 발생하여 마감후
대차대조표와 손익계산서 등이 월마감 시점과 상이하게 발생하므로 다음과 같이 처리하면 어떠할런지요
카드사용월 6월
사용대금 결제일
7/25일 대체전표
접대비 (적요:6월분 감사님 카드사용분)***/보통예금 ***
(참고로 저희회사는 상장사 계열사입니다
그리하여 매월 마감재무제표를 모기업에 제공합니다만 마감후 카드사용대금 으로인하여 비용이 늘어나는 관계로 질문하였습니다)
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