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ha***

2008-03-02 오전 11:16:12

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1) 3만원 초과면 매입한거 현금영수증 으로 끊어도 괜찮잖아요.. 그럼 현금영수증 끊을때 사업자 등록 번호를 말해야하는건가요?? 아님 직원개인의 휴대폰번호말하고 끊어야하나요? 아님 대표자 휴대폰번호 말하고 끊어야하나요??

2) 접대비를 법인카드가 아닌 직원개인카드로 결제시 비용처리가능한가요??//

글고 결산시 이부분은 손금산입안되고 손금 불산입되는것이 맞는건가요?? (전표입력시 비용처리 되면서 법인조정시에는 손금불산입이되는건가요?? ) -2가지다 답변 따로 부탁드립니다..

3) -이부분 다시 한번 여쭙겠습니다-- 법인세 중간예납계산할때 저희는 1년기준이니깐  1월부터 6월까지 법인세 중간예납계산해서 8월31일까지 신고하고 납부하면 되는거잖아요.......  이때 자기계산 기준이아닌 직전사업년도 법인세 기준으로 계산할때.. 계산방법이... 아래와같이 되어있는데 아래에 가로치고 궁굼한거 여쭙겠습니다 ---------

(101) 산출세액  (직전2007년 사업년도 법인세 과세표준및 세액조정계산서보고 몇번과 명칭이름 기재해주셔서 어느부분을 보고  기재해야하는지 알려주세요..)

(102) 공제감면세액 (위와질의 동일합니다)

(103) 가산세액 (위와 질의 동일합니다)

(104) 확정세액 (101 -102 +103)

(105) 수시부과세액 (위와질이 동일하고..//위내용이 아니라면  혹 이부분은 직전사업연도2007년도 수시부과 세액을 입력하는건가요 아님 새롭게 2008년도 1~6월까지  수시부과세액을 입력하는건가요?? )

(106) 원천납부세액  (위와질이 동일하고..//위내용이 아니라면  혹 이부분은 직전사업연도 2007년도 원천납부 세액을 입력하는건가요 아님 새롭게 2008년도 1~6월까지  원천납부 세액을 입력하는건가요?? )

(107) 차감세액 (104-105-106)

(108) 중간예납세액 (107*6/12)

(109) 임시투자세액공제 (중간예납기간에도 벤처회사가 2008년도 법 투자세액 공제대상에 해당된다면 입력하는것이 맞는건가요??

(110) 차감중간예납세액(108-109)

(111) 가산세액 (이것은2008년도 중간예납 늦게 신고하고 납부했을시 계산되는 항목 입력하는것 맞나요?)

(112) 납부할세액계 (110*111)

(113) 분납세액

(114) 납부세액(112-113)

수입금액 입력 ...............  >수입금액 입력 란은 2008년도 1월부터 6월까지 수입금액을 입력하는건가요?? 아님 작년2007년 1월부터 12월까지 수입금액 입력하는건가요??   그리고 법인세 중간예납계산할때 입력하는는 수입금액 입력할때 해당하는 수입금액에 대해 알려주세요.

1) 1천만원 초과분은 분할납부 신청가능하잖아요...법인세 중간예납 분할납부 할때 분할납부는 언제까지 분할납부하는건가요??

수고하십시요;;

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