[이지분개] 법인세 서식 작성중 질문... 전문가 질문과 답변 실무QA 경리업무사례모음,계정과목해설,분개전표,세무서식,세무회계,경리실무사례

9월 EVENT 당첨자

-brainbo***

1회

> 실시간 실무Q&A > 전문가 Q&A

전문가 Q&A

실무 경력 10년 이상의 전문가가 24시간 내 답변을 드립니다!

법인세 서식 작성중 질문...

답변 만족도

fus***

2007-03-21 오후 1:19:41

첨부 : -

상태

조회

1,454

자본금과적립금조정명세서(갑) 서식 중 법인세 등 손익미계상란이 있는데..

질문1)

이 란은 결산시 계상한 법인세와의 차액이 발생할 경우 즉, 법인세 추납액이나 환급액이 발생할 경우 입력하는 것 같은데...2005년 법인세 신고납부시 실제납부 후 법인세환급액이 있었으나 전임자가 신고할 때 이 란을 입력하지 않았거든요. 그런 경우 이것을 지금 2006년 법인세 신고납부시 세무조정해도 문제 없는지요. 전년도에 신고되지 않았는데 이번에 세무조정하면 불일치가 발생할 수도 있을 것 같아서요..

질문2)

만일 추납액이 발생할 경우 기초잔액과, 감소란은 공란으로 하고 증가란과 기말잔액에만 해당잔액을 입력하면 되는 지요....?

요청하신 서비스는 이지분개 유료회원만 이용 가능합니다.

회원가입

로그인

사업장소재지 : 서울시 강남구 역삼로 204 (역삼동) 604호ㅣ부산시 해운대구 해운대해변로 257, 1601호 (하버타운) (주) 비즈폼
TEL : 051-553-4954ㅣE-mail:ezbungae@ezbungae.com(이메일 무단수집거부)ㅣ개인정보책임자 : 김민경
사업자등록번호 : 605-81-38178ㅣ법인등록번호 : 180111-0323252ㅣ통신판매업 신고번호 : 제2002-29호 | 대표이사 : 이선규
copyright by INBEE.COM All right reserced.