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| (급)증빙금액이 잘못된 계산서로 가불정산처리 되었을 때 |
답변 만족도 |
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heepower*** |
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2006-11-26 오후 4:38:33 |
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1,325 |
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sap회계처리프로그램을 사용하고 있는 회사입니다. 저희는 차변(40,22,01)/대변(50,31,12)라는 숫자로 분개가 이루어집니다.
질문내용은 직원이 396,000원을 가불했고 잘못된 계산서(면세)를 주어 396,000원으로 가불정산처리 되었습니다. 올바른 계산서는 360,000원 짜리고요. 부가세가 붙지않는 계산서를 부가세36,000원 포함해서 업체에서 발급한 것 같습니다. 사용자가 제대로 된 계산서(360,000짜리) 다시끊어달라고 해서 관리팀에 넘겼고 가불액중 차액 36,000원은 사용자가 회사통장에 입금했습니다. 이 경우 어떻게 분개처리해야하나요?
잘못 가불정산된 건을 마이너스처리해야하나요? 회사통장에 다시 입금한 남은차액의 분개처리도 부탁드립니다.
또 하나, 예를 들어 회사에서 소금을 구입해서 사용하고 전표발생을 하지않은 미회계처리건의 경우(전 직원의 오래 전 미처리 건) 어떻게 회계처리를 해야하나요?
(재고소금을 그냥 쓴 경우)
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