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| 부가세 경정청구 분개 |
답변 만족도 |
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intel*** |
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2006-11-07 오후 6:00:27 |
첨부 :
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상태 |
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4,160 |
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바쁘신와중에 도움을 받고자합니다.
내용은 아래와 같습니다.
신고일 - 2006.09.28.
1. 2005년 2기 예정 부가세 경정청구
*최초 부가세신고액 1,193,590,559 환급액 11,440,011
*경정 부가세신고액 1,171,590,559 환급액 12,370,411
*환급차액 930,400원 가산세액 346,960원 최종환급미수액 583,440원
- 매출 과다 (폐기된 건 신고)
공급가액 22,000,000원 세액 2,200,000원
- 매입 과다 (중복 신고)
공급가액 12,696,000원 세액 1,269,600원
2. 2005년 2기 확정 부가세 경정청구
*최초 부가세신고액 1,521,264,737원 환급액 147,877,410원
*경정 부가세신고액 1,517,991,137원 환급액 148,251,370원
*환급차액 373,960원 가산세액 32,736원 최종환급미수액 341,224원
- 매출 과다 (폐기된 건 신고)
공급가액 3,273,600원 세액 327,360원
- 매입 누락
공급가액 466,000원 세액 46,600원
3. 10월 24일 환급액 입금
- 환급금 924,660원 환급가산금 24,720원 환급입금액 949,380원
이상.위의 내용에 따른 분개처리는 어떻게 하는건지 알려주시면 감사하겠습니다.
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