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| 가공매입 가산세 계산이 맞는지 봐주세요.. |
답변 만족도 |
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namu*** |
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2006-02-13 오후 5:59:43 |
첨부 :
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2,367 |
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안녕하세요. 예전 가공매입세액 부가세 수정신고건에 대하여 문의드렸습니다만..
아래 가산세 계산이 맞는지 확인 부탁 드립니다.
2006.2.16일 자진 신고할 경우..
공급가액 세액 환급일
6,220,000 / 622,000 2001-05-10 1기예정
6,490,000 / 649,000 2001-11-09 2기예정
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12,710,000 / 1,271,000
추가납부하여야할 부가가치세 *환급받은세액
1기예정 622,000
2기예정 649,000
매입세금계산서 합계표 불성실 가산세 *2001년기준(공급가액*2/100)
1기예정 124,400 [6,220,000*2%]
2기예정 129,800 [6,490,000*2%]
납부불성실가산세
1기예정
186,600 [622,000*600일*5/10,000] *2002.12.31 이전 일변 5전(초과환급액*환급일다음날(2001.05.11)~2002.12.31*5/10,000)
213,284 [622,000*1,143일*3/10,000] *2003.1.1 이후 일변 3전(초과환급액*2003.1.1~2006.2.16*3/10,000)
2기예정
135,317 [649,000*417일*5/10,000] *2002.12.31 이전 일변 5전(초과환급액*환급일다음날(2001.11.10)~2002.12.31*5/10,000)
222,542 [649,000*1,143일*3/10,000] *2003.1.1 이후 일변 3전(초과환급액*2003.1.1~2006.2.16*3/10,000)
신고불성실가산세 (초과하여 신고한 환급세액*10%)
1기예정 62,200 [622,000*10%]
2기예정 64,900 [649,000*10%]
1기예정가산세 1,208,484
2기예정가산세 1,263,759
또한 죄송한데요 가산세는 수정신고서 가산세란에 입력하면 되는지요..
납부서 작성은 어떻게 하는건지..ㅜㅜ 알려주세요.. |
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