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li1*** |
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2026-04-28 오후 3:38:55 |
첨부 :
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5 |
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외화선물환 매도포지션 및 매수포지션 분개 문의드립니다.
-매수포지션
4월1일: 당일환율 1,000, 4월10일에 $100 매수할 것을 약정함.
4월10일: 당일환율 1,200, $100달러 매수약정 실행함
(차)외화보통예금 100,000 (대)원화보통예금 100,000
위 분개로 하면 되나요? 또는 해당거래에 맞는 분개 작성 부탁드립니다.
-매도포지션
4월1일: 당일환율 1,000, 4월10일에 $100 매도할 것을 약정함.
4월10일: 당일환율 1,200, $100달러 매도약정 실행함
(*선입선출법으로 외화관리하여 보유하고있는 $100의 환율은 1,100원임.)
(차)원화보통예금 100,000 (대)외화보통예금 110,000
(차)외환차손 10,000
위 분개로 하면 되나요? 또는 해당거래에 맞는 분개 작성 부탁드립니다.
작성된 분개가 맞다면 외화선물환거래에 대한 별도분개는 없는지 확인부탁드립니다. |
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