[이지분개] 전기오류수정손실 소득구분계산서 감면소득 여부 전문가 질문과 답변 실무QA 경리업무사례모음,계정과목해설,분개전표,세무서식,세무회계,경리실무사례

9월 EVENT 당첨자

-brainbo***

1회

> 실시간 실무Q&A > 전문가 Q&A

전문가 Q&A

실무 경력 10년 이상의 전문가가 24시간 내 답변을 드립니다!

전기오류수정손실 소득구분계산서 감면소득 여부

답변 만족도

kstax8***

2025-03-12 오후 2:27:03

첨부 : -

상태

조회

450

당사는 법인사업자로 2023귀속 가지급금 인정이자가(5백만원) 법인으로

미입금되어 세무서에서 해명자료가 나와서 수정신고를 하였습니다(수정신고일 24년11월)

수정신고시 소득금액조정합계표상 이자수익 5백만원은 익금산입 상여처분하였고

미수수익 5백만원은 손금산입(익금불산입) △유보 처리 하였습니다

2024귀속 결산시 2023귀속의 미수수익 5백만원을 (차변)영업외비용 전기오류수정손실5백만원

(대변)미수수익 5백만원을 결산분개 하였습니다

그리고 2024귀속 법인세 세무조정시 손금불산입 전기오류수정손실 5백만원(유보)로

처분하였습니다.

질의)감면소득 관련으로 소득구분계산서 작성시 영업외비용 전기오류수정손실 5백만원은

개별분의 기타분으로 반영하는지요. 아니면 개별분의 감면소득에 해당하는지요

요청하신 서비스는 이지분개 유료회원만 이용 가능합니다.

회원가입

로그인

사업장소재지 : 서울시 강남구 역삼로 204 (역삼동) 604호ㅣ부산시 해운대구 해운대해변로 257, 1601호 (하버타운) (주) 비즈폼
TEL : 051-553-4954ㅣE-mail:ezbungae@ezbungae.com(이메일 무단수집거부)ㅣ개인정보책임자 : 김민경
사업자등록번호 : 605-81-38178ㅣ법인등록번호 : 180111-0323252ㅣ통신판매업 신고번호 : 제2002-29호 | 대표이사 : 이선규
copyright by INBEE.COM All right reserced.