[이지분개] 2023년 매출 경정청구시 세무조정사항 전문가 질문과 답변 실무QA 경리업무사례모음,계정과목해설,분개전표,세무서식,세무회계,경리실무사례

> 실시간 실무Q&A > 전문가 Q&A

전문가 Q&A

실무 경력 10년 이상의 전문가가 24시간 내 답변을 드립니다!

2023년 매출 경정청구시 세무조정사항

답변 만족도

sunline7***

2024-12-26 오후 2:43:23

첨부 : -

상태

조회

안녕하세요~

임대업인데 2023년2월 매출을 2023년6월에 마이너스 100만원(공급가액) 세금계산서를 발급하였습니다.

이미 2023년 법인세 신고까지 완료하였고 현 시점에서 발견하게 되었습니다.

현 시점에서 2023년 1기 예정 부가세 경정청구하고 2023년 법인세 수정신고 해야하는데요

1. 2023년 세무조정사항 익금불산입 매출 100만원(-유보) 손금산입 부가세예수금 10만원(기타)

2 2024년 회계처리 전기오류수정손실(영업외비용_아니면 300번대코드인가요?)100만원 / 미수금 100만원

3 2024년 세무조정사항 손금불산입 전기오류수정손실(유보)

4.그리고 현시점에서 부가세 경정청구시 세무서에서 입금했을때 회계처리는 어찌해야 하고 세무조정 사항인가요?

요청하신 서비스는 이지분개 유료회원만 이용 가능합니다.

회원가입

로그인

사업장소재지 : 서울시 강남구 역삼로 204 (역삼동) 604호ㅣ부산시 해운대구 해운대해변로 257, 1601호 (하버타운) (주) 비즈폼
TEL : 051-553-4954ㅣE-mail:ezbungae@ezbungae.com(이메일 무단수집거부)ㅣ개인정보책임자 : 유상길
사업자등록번호 : 605-81-38178ㅣ법인등록번호 : 180111-0323252ㅣ통신판매업 신고번호 : 제2002-29호 | 대표이사 : 이선규
copyright by INBEE.COM All right reserced.