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| 본지점 거래 분개 문의드립니다. |
답변 만족도 |
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llllllse*** |
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2024-03-18 오전 10:49:11 |
첨부 :
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상태 |
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116 |
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본사 사업자, 지점 사업자 별도로 있는 법인입니다.
제품매출은 전부 지점사업자로 (이체거래만 해왔어요) 세금계산서 발행해서 몰아주고 있는데,
제품구매를 카드 결제하는 고객이 있어서 카드대금이 본사의 매출로 잡히게 되었습니다.
지점사업자로 제품매출을 몰아줘야하는 사유가있어서, 이 카드대금을 월말기준
지점에서 본사로 세금계산서를 발행하고, 본사로 잡힌 매출을 지점으로 넘기려고 합니다.
* 제품대금 총액 990만원
* 카드수수료 20만원
* 차인지급액 970만원
----본사분개
* 제품구입시(카드승인일)
카과) 본지점4코드생성 990만 / 상품매출 900만, 부가세예수금 90만
* 카드대금차인지급액 입금시
일반) 보통예금 970만 / 본지점4 970만
일반) 지급수수료 20만 / 본지점4 20만
* 본지점 세금계산서 발행(월말)
과세) 외상매입금 990만 / 상품 900만, 부가세대급금 90만
---- 지점분개 ??
* 위 분개가 맞나요 ?
* 이 후 분개를 어떻게 입력해야할까요 ...? |
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