[이지분개] 매입누락 법인세수정신고 전문가 질문과 답변 실무QA 경리업무사례모음,계정과목해설,분개전표,세무서식,세무회계,경리실무사례

> 실시간 실무Q&A > 전문가 Q&A

전문가 Q&A

실무 경력 10년 이상의 전문가가 24시간 내 답변을 드립니다!

매입누락 법인세수정신고

답변 만족도

tunes***

2023-03-03 오후 7:58:05

첨부 : -

상태

조회

238

수고 많으십니다.

작은 건설 법인 입니다.

21년에  선급금 55,000,000처리해놓은게  알고보니  세금계산서 발행분이라

부가세 경정청구 하고  법인세 수정하려고합니다.

1. 매입 누락분이  원재료- 기말 재고에 포함되었어야할 금액 일때  세무조정

   22년 회계처리 및 세무조정

2. 매입 누락분이  단순 경비  - 잡자재로 20년당기에 소모 되었다고 할때  세무조정

   22년 회계처리 및 세무조정  궁금 합니다.



만약 2번의 경우라면    기존 중소기업 특별세액 감면 금액도 틀어지고

21년  장부에 반영한  법인세등 금액도 달라지는데  이부분은 어떻게 정리 되나요.

요청하신 서비스는 이지분개 유료회원만 이용 가능합니다.

회원가입

로그인

사업장소재지 : 서울시 강남구 역삼로 204 (역삼동) 604호ㅣ부산시 해운대구 해운대해변로 257, 1601호 (하버타운) (주) 비즈폼
TEL : 051-553-4954ㅣE-mail:ezbungae@ezbungae.com(이메일 무단수집거부)ㅣ개인정보책임자 : 김민경
사업자등록번호 : 605-81-38178ㅣ법인등록번호 : 180111-0323252ㅣ통신판매업 신고번호 : 제2002-29호 | 대표이사 : 이선규
copyright by INBEE.COM All right reserced.