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미지급세금 과오납부 처리

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pck***

2023-01-09 오후 9:03:22

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미지급세금등 미납금액이 많은 법인입니다.(어디서 부터 잘못 되어 있는지 몰겠습니다.)

1)미지급세금(이월)잔액이 없는데.. 19년법인세라고 계속 납부 하고 있고 홈택스(납부내

  역증명)서를 발급해서 보니 22년도에 총 납부한 19년귀속 법인세 합계가 2,464,190 입

  니다.

  계정별원장에 미지급세금은 21년에 결손으로 미지급세금 잡을게 없었고 전월이월된 잔

  액도 없엇는데 갑자기 19년귀속 전기분 법인세로 납부한 금액은 어떻게 처리해야

  하나요?

  전표분개 계정과목이 전기오류수정이익,손실 처리 한다면 (계정코드도)함께 부탁드려요

  헷갈려요. 세무조정사항도 있으면 알려주세요.

2) 부가세 예수금 잔액도(전기잔액)이랑 안 맞습니다.

   전기잔액보다 많이 납부했을 경우 어떻게 분개해야 하는지 분개 계정(계정코드요청)

   세무조정사항 요청드려요

   가산세 빼고 입니다.

3) 반대로 부가세예수금 잔액(전기에 )많이 잡아 놨을경우 수정분개,세무조정사항 요청

   드려요

4) 위 내용들을 보면 장부상 없는 미지급세금들이 더 있는것 같은데..

   22년도에 제대로 잡아 놓으려면 세무서(담당자)에 확인해서 처리해야 하나요?

   세무서 담당이 확인을 해 주는지 궁금하고 확인해도 법인에 불이익등이 없을까요?

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