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21년 법인세 수정신고 문의

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qkrdl***

2022-12-08 오전 10:20:42

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안녕하세요.

법인회사입니다.

21년 매입세금계산서를 누락한 건이 있습니다.

3월 계산서를 4월15일 발급하시고 부가세 신고 마감 후 되신건데 말씀없으시고

21년 법인세 신고를 하였습니다.

22년 거래처 체크하다 보니 누락된 부분이 있었더라구요.

공급가액 6,600,000 세액 660,000 입니다.

1. 21년 부가세 경정청구 하면 될까요? 부가세 신고시 누락된 매입세금계산서는 분개없음으로 하고 경정청구를 해야하는건가요?

2. 21년 부가세 경정청구 후 21년 법인세 수정신고도 해야하는데 어떻게 수정신고를 해야하는건가요?

3. 법인세 수정신고시 재무제표 수정은 할 수 없는걸로 알고 있습니다.

법인세 수정신고는 소득금액합계표에서 6,600,000원을 필요경비 산입해서 반영해서 수정신고하면 되는건가요?

4. 21년 부가세 경정청구 및 법인세 수정신고후 22년에 전표처리등 해야할것들이 있을까요?

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