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| 건설업 세금계산서 문의 |
답변 만족도 |
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hk527*** |
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2022-12-06 오후 3:18:24 |
첨부 :
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상태 |
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조회 |
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137 |
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질문사항 입니다.
1. 면과현장 세.계 발행 관련 문의
→ 당사 "수유동120-10" 면과(면세 60%, 과세 40%) 현장이 있는데요!
이 현장은 원래 현장통장에 입금이 들어오면, 입금액에 맞추어 공사 면과세 비율을 계산 후 세금계산서와 계산서를 발급 할 예정이었으나, 현장의 요청으로 기성금을 위한 선발행 세금계산서로만 총 792,000,000 (vat 포함) 발급한 상태이며, 현재 현장통장에는 860,500,000원이 들어 있습니다. 이 같은 경우, 기존에 기성금을 위한 선발행 했던 세금계산서를 모두 취소 후 공사 면과세 비율에 맞추어 입금액에 대한 세금계산서를 재 발행하는 것이 맞는지, 혹은 어떠케 하면 되는지 알려주셨음 좋겠습니다.
2. 면과현장 세.계 발행 관련문의 2탄
→ 당사 "호원동119-13" 면과(면세60%, 과세40%) 현장이 있는데요!
이 현장 또한 원래 현장통장에 입금이 들어오면, 입금액에 맞추어 공사 면과세 비율을 계산 후 세금계산서와 계산서를 발급 할 예정이었으나, 현장의 요청으로 전자세금계산서(면세)로 공급가액 4억을 발행하였으며, 10월 31일 자로 10월 입금액에 맞추어, 과세 35,689,405원 (VAT 포함) + 면세 (36,310,595원)으로 하여 총 72,000,000원을 했는데요. 근데 지난 세금계산서와 전자세금계산서를 마이너스 처리 후 과세비율에 맞추어 세금계산서를 발행하는 것이 맞는지 궁금하여 여쭈어 봅니다. 어떠케 하면 되는지 알려주셧음 좋겠습니다.
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