안녕하세요~ RCMS과제 분개 문의드립니다.(이미지파일에 비율있습니다)
정부출연금 80%(240,000,000원), 민간부담금-현금 10%(6,000,000원) 현물90%(54,000,000원) 소계20%(60,000,000원)비율입니다.
처음에 민간부담금10%를 가상계좌로 입금해야되서 차변) 미수금 6,000,000 / 대변) 보통예금 6,000,000으로 회계처리했습니다.
저희 시스템이 주통장에서 돈을 사용후 RCMS홈페이지에서 정산후 과제 통장으로 입금되는 시스템입니다.
하지만 인건비 경우에는 RCMS홈페이지에서 정산후 과제통장이 아니라 주통장에 입금이 됩니다.
6/16일 날짜로 4월5월 인건비가 주통장으로 입금되었는데요
차)보통예금 9,230,000/ 대변)정부출연금 369,200 국고보조금 4,153,500 미수금 92,300 -4월분 정부출연금 369,200 국고보조금 4,153,500 미수금 92,300 -5월분
*엑셀파일에 계산금액 첨부합니다.
그러면 6월 월말 결산에 차)경상연구개발비-9,230,000
국고보조금9,230,000
차)경상연구개발비 9,230,000
급여-9,230,000로 분개처리하면되는지요?
전체분개가 맞는지 확인부탁드려요 ㅠㅠ (혹시 정부출연금은 과제 통장으로 안들어오고 RCMS홈페이지상에서 조회가되어 사용분에 차감되는 시스템인데요 따로 정보출연금 분개는 안해도 되는지요?? 그리고 이미지 첨부파일에 2차년도 67% 40% 60% 33%로 변경해서 계산해야되나요?
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