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SALTD*** |
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2005-02-02 오후 9:02:57 |
첨부 :
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상태 |
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1,301 |
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3가지 분개를 부탁 드립니다. 3가지모두경우가 있으므로, 답변 부탁드립니다.
1.
1기 예정
수정전
매출세액 : 72,998,792
매입세액 : 63,609,524
납부세액 : 9,389,268
->
수정후
매출세액 : 72,247,882
매입세액 : 63,609,524
납부세액 : 8,638,358
수정전과 수정후가 있는데 이럴때 분개를 어찌해야 하는지 궁금합니다.기준을 수정후로 잡는것이 맞는지...
부가세 납부일은 4월 25일입니다.
그리고, 부가세 예수금, 부가세 대급금 상계분개 부탁드립니다.
또한, 불공과 가산세와 경감세액이 있는 부가세 납부 분개 부탁드립니다.
2.
수정전
매출세액 : 76,426,439
매입세애 : 59,492,863
전자신고시 경감세액 : 10,000
납부세액 : 16,923,776
위의 것이 수정전이고 아래것이 수정후 입니다.
수정후
매출세액: 76,411,632
매입세액: 59,503,631
신고불성실가산세 : 1,454
전자신고시 경감세액 : 10,000
납부세액 : 16,899,455
이럴때 분개 부탁드립니다.
3. 불공이 있는경우,
매출세액 : 70,832,053
매입세액 : 64,872,767
불공 : 1,259,500(차량구입시 불공제 세액입니다. 이미 차량운반구로 등록 되어 있습니다.)
납부세액 :7,218,786
이런경우 어찌 부가세예수금과 대급금 상계분개와 납부시 분개 부탁드립니다.
납부는 현금으로 납부 하였습니다.
불공은 어떻게 잡아야 하나요?
답변 부탁드립니다.
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