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| 해외 원천세 |
답변 만족도 |
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malia*** |
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2020-11-26 오후 3:43:40 |
첨부 :
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상태 |
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조회 |
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385 |
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대만 기업에 invoice 4,500만원짜리를 보냈고, Witholding Tax 20%(로열티 명목, 900만원)을 제하고 입금받기로 하였습니다.
1. 부가가치세 영세율 신고 시
4,500만원을 모두 신고하나요? 아니면 입금받는 3,600만원만 신고하나요?
2. 분개 시
매출채권 4,500 / 매출 3,600
원천세 900
입금되면
현금 3,600 / 매출채권 4,500
원천세 900
인가요, 아니면 매출을 4,500만원 모두 인식해야 하나요? 이 경우 분개는 어떻게 하나요?
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