[이지분개] 질문드립니다 전문가 질문과 답변 실무QA 경리업무사례모음,계정과목해설,분개전표,세무서식,세무회계,경리실무사례

> 실시간 실무Q&A > 전문가 Q&A

전문가 Q&A

실무 경력 10년 이상의 전문가가 24시간 내 답변을 드립니다!

질문드립니다

답변 만족도

ra***

2020-08-19 오전 10:01:19

첨부 : -

상태

조회

380

안녕하세요. 이번에 세무서에서 영세율매출누락된 부분이 확인되어 수정신고하라고 해명자료가 왔는데요.

19년도 자료이며 그때당시 업체 직원이 외화금액을 숫자를 잘못 인식하여 차이금액이 6천만원정도 생겼습니다.

확인해보니 그 부분 만큼 매출 및 외상매출금은 계상이 누락되었고, 법인통장에는 19년도에 입금처리되었더라구요. 입금된 금액은 거래처 외상대 지급으로 출금되었구요.

부가세는 영세율 과세표준불성실가산세 매겨서 수정신고할건데 법인세는 소득 처분을 어떻게 해야할지 궁금해서 질문 드립니다.

1. 19년도분에 소득처분으로 수정반영해야하는것인지

이 경우 유보로 처리할 수 있는지 궁금합니다. 유보처리시 19년도 세무조정사항 및 20년도 세무조정사항도 확인 부탁드립니다.

2. 20년도에 외상매출금 / 전기오류수정이익 분개하고 전기오류수정이익 세무조정해서 처리할 수 있는지 여부도 궁금합니다.

요청하신 서비스는 이지분개 유료회원만 이용 가능합니다.

회원가입

로그인

사업장소재지 : 서울시 강남구 역삼로 204 (역삼동) 604호ㅣ부산시 해운대구 해운대해변로 257, 1601호 (하버타운) (주) 비즈폼
TEL : 051-553-4954ㅣE-mail:ezbungae@ezbungae.com(이메일 무단수집거부)ㅣ개인정보책임자 : 김민경
사업자등록번호 : 605-81-38178ㅣ법인등록번호 : 180111-0323252ㅣ통신판매업 신고번호 : 제2002-29호 | 대표이사 : 이선규
copyright by INBEE.COM All right reserced.