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| 퇴직급여충당조정명세서에서... |
답변 만족도 |
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hot5*** |
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2005-01-03 오후 7:33:12 |
첨부 :
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상태 |
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1,733 |
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1)손금산입에관한사항.
명세서에서 7번기중지급액이 손금산입되는지 아님.
8번차감액금액이 손금산입되는지를 몰라서요...
가결산시 세금납부관련해서 그럽니다.
참고로
"④장부상충
당금기초잔액"
117,097,396
"⑥충당금
부인누계액"
9,749,026
"⑦기중퇴직금
지 급 액"
(△ )
63,000,000
"⑧차감액[④
-⑤-⑥-⑦]"
44,348,370
"⑨누적한도액
[(17)×(40/100)+
퇴직금전환금]"
44,750,400
2)익금산입사항
"⑪한 도 액
[ ③과 ⑩중 적은금액]"
402,030
⑫회 사 계 상 액
52,500,000
⑬한 도 초 과 액[ ⑫ - ⑪ ]
52,097,970
입니다.
저의 생각으론 입금산입은 44,348,370원이고
손금산입은 52,097,970원인줄 압니다....
고로 차액7,749,600원이 과표에 포함되어 세액발생으로
생각됩니다.
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