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직전 법인세 미계상

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7422***

2019-12-05 오후 9:06:53

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를 올해 3월에 납부했는데요 2018년도 손익계산서에 미반영하였습니다.

질문 1) 미반영시 2018년도 자본금과 적립금조정명세서(갑)의 8,9번에 금액에 기재하고

        납부시 법인세(지방소득세포함)등으로 분개하면 되나요?

질문 2) 2018년도 자본금과 적립금조정명세서(갑)에 금액 기재안하고 신고마감하였습니다.



        문제는 없는지와 납부시 위와 동일하게 법인세등으로 분개하면 되는지..

        (첨부파일 참조)

질문 3) 보통 이월결손금이 있으면 각사업연도 소득금액 발생시 전액차감하고 법인세

        납부를 안하는 걸로 알고 있습니다.



        그런데 예를 들어 소득금액이 5천만원이며, 이월결손금이 1억이 있을시

        이월결손금을 4천만원 반영하여 세금을 1천만원에 대해서 내고 이월결손금을

        6천만원을 남겨도 문제? 이상하지 않은걸까요? (첨부파일 참조)

    PS. 첨부파일 참고하시고 추가답변 부탁드립니다.

        (가능하시면 이메일로 부탁드립니다.)

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