[이지분개] 수출 재질문 전문가 질문과 답변 실무QA 경리업무사례모음,계정과목해설,분개전표,세무서식,세무회계,경리실무사례

> 실시간 실무Q&A > 전문가 Q&A

전문가 Q&A

실무 경력 10년 이상의 전문가가 24시간 내 답변을 드립니다!

수출 재질문

답변 만족도

totw***

2019-09-17 오후 4:00:54

첨부 : -

상태

조회

334

안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다.

제 목 : 수출유형

로봇만드는 회사가 러시아에서 상품을 판매하고 19만원을 환전해서 법인통장으로  받았습니다

부가가체신고에서는 누락 되었다면 19만원은

차)보통예금 19만원   대)제품매출 19만원

이렇게 분개하고    부가가치세 신고서에는 더존에서 매출유형으로 12번 영세율 매출로 해야하나요? 16번 수출 매출로 해야하나요?

[답변] 직수출의 경우 16번 수출매출로 하여야 합니다.

근데 이19만원 수출이 한국에서 수출간담회 진행했는데 거기서 샘플용으로 러시아 업체에세 판매하고 돈 받은것 이라면  그때의 세금계산서 발행 의무와  수출 16번 / 영세 12번 인지가 또 궁금합니다

[답변] 국내에서 물품을 비거주자 등에게 전시품등을 판매하는 것은 영세율 적용대상이 아니며, 이 경우 건별 매출등으로 처리를 하여야 합니다.

--> 여기서 건별 매출 인것은 알겠는데 이매출이 인보이스에는 6월 14일 매출로 나옵니다 이것을 부가세 신고시 누락했다면 당초 1기확정 부가세 수정신고를 안하고 2기예정분 건별 매출로 신고 해도 될까요????????????

요청하신 서비스는 이지분개 유료회원만 이용 가능합니다.

회원가입

로그인

사업장소재지 : 서울시 강남구 역삼로 204 (역삼동) 604호ㅣ부산시 해운대구 해운대해변로 257, 1601호 (하버타운) (주) 비즈폼
TEL : 051-553-4954ㅣE-mail:ezbungae@ezbungae.com(이메일 무단수집거부)ㅣ개인정보책임자 : 유상길
사업자등록번호 : 605-81-38178ㅣ법인등록번호 : 180111-0323252ㅣ통신판매업 신고번호 : 제2002-29호 | 대표이사 : 이선규
copyright by INBEE.COM All right reserced.