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| 대손세액공제 |
답변 만족도 |
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2020*** |
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2019-07-19 오후 5:23:10 |
첨부 :
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상태 |
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1,135 |
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개인업체입니다
2016 년 3월 28일 매출세금계산서 상호 (주)A 공급가액 4,000,000 세액 400,000
합계 4,400,000
외상매출금 어음 받은거 아닙니다
A거래처가 부도가 나서 외상매출금 4,400,000 을 받지
못했습니다
A거래처 국세청홈택스에 조회해보니까 2016년 6월 30일자로 폐업되어 있습니다
1. 2019년 7월 25일 (2019년 4~6월 부가세신고) 에 대손세액공제 신고하면
되는지요? (2019년 1~3월분 부가세는 4월 25일에 신고했습니다)
2. 대손세액공제신고서에 대손기준일은 2016 년 3월 28일로 적고.
대손확정일은 2019년 3월 29일로 적는거 맞는지요?
대손기준일이 폐업일자 2016년 6월 30일이 아닌 매출세금계산서 일자 2016년 3월 28일로
적는거 맞는지요?
3. 대손사유는 채권시효소멸로 적으면 맞는지요?
4. 세무서에 세금계산서, 거래처원장만 제출하면 되는지요? 아니면 다른 서류도
있어야 되는지요?
5. 2018년말 장부상 외상매출금 그대로 4,400,000 잔액 남아 있습니다
2019년도분 장부시 위의 내용에 대한 분개를 어떻게 해야하는지요?
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