현금 중간배당을 18년도 11월에 39,000,000원을 받았습니다.
그래서 이익준비금도 18년도에 반영해야 한다고해서
12월31일 이월이익잉여금3,900,000원 /이익준비금3,900,000원 회계처리 했습니다.
그리고 이익잉여금처분계산서에는 1.미처분이익이이여금 11 임의적립금등 이입액
111 이익잉여금처분액으로 나뉘잖아요.
그래서 저는 111 이익잉여금처분액에 이익준비금을 반영했습니다.
그렇게 한 후에 이익잉여금처분계산서 전표추가를 했고
손익계산서,대차대조표를 다시 조회했는데 대차대조표에 에러메시지가 뜹니다.
질문>
이익준비금을 18년도에 회계처리를 해서 대차대조표에 반영하는게 맞는지요?
아님 이익잉여금처분계산서에만 반영하고 19년도에 회계처리 하는게 맞는지요?
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