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| 매출채권 대손금 |
답변 만족도 |
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jin2010*** |
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2018-03-12 오후 11:30:22 |
첨부 :
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상태 |
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417 |
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안녕하세요
매출채권 2015년6월30일 A사에 세금계산서 발행 55,000,000 (받을어음 아님)
A사 2015년 12월 3일자로 폐업
신용조사 업체를 통해 A사의 자산이 없음으로 받을수 없는 채권임을 통보받음
이에 당사에서 위 신용조사업체의 보고서 2017.08.30(작성일/통보받음)와 기타 서류를
첨부하여 부가가치세 대손세액공제를 신청하고 환급 통지서를 받았음
대손세액 공제 2017.2기 확정신고시 5,000,000 받음 (2018.02.22통지서 받음)
질의1)대손금 50,000,000원은 이번 결산때 손금 가능 한가요
아님 대손세액공제와 별게로 소멸시효가 따로 있나요
질의2) 2018년1/25일 부가세 신고때 대손세액공제를 받았기 때문에
2018년 귀속 결산때 손금 처리해야 하는가요
질의3) 대손금의 소멸시효는 어떻게 되는가요
질의4) 소멸시효가 완성된 그 해 연도 결산시 손금 산입 못하면 대손처리 할 수 없나요
감사합니다 |
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