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| 부가세 수정신고 시 분개문의 |
답변 만족도 |
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cnn*** |
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2018-02-06 오전 8:57:29 |
첨부 :
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상태 |
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991 |
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안녕하세요.17년 2기예정수정신고를 17년 12월에 수정신고하였습니다.
매입세금계산서 분을 잘못신고하여 세금계산서 합계표 가산세를 납부하였는데요.
기존에 신고했던 금액이 환급 세액이 341,100원이였고(신고 당시 미수금으로 분개함) 수정신고를 하니 가산세가 65000원이 나와서 276,100원으로 수정되었습니다.(예정신고분이 세액에 환급되지않음)
홈텍스로 수정신고를 전자신고로 하니 가산세인 65,000원이 납부세액으로 떠서 홈텍스에 납부하였습니다.
납부시 분개 : 잡손실 65,000원 / 보통예금 65,000원
12월말일 2기확정 부가세 신고 시 예정신고 미환급세액에 276,100원을 기재하였는데요.
확정신고 부가세 분개 시 예정신고미환급금액인 미수금을 276,100원 분개하였는데 기존에 341,100원(수정전 환급금액)으로 미수금이 잡혀있어서 미수금 잔액이 65,000원이 남습니다...
이 미수금을 65,000원을 없앨방법은 뭐가있을까요?? 또 잡손실로 처리하자니 잡손실이 이중으로 잡히는거 같아서요..
도움 부탁드립니다ㅜㅜ
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