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| 부가세관련 답변에 다시한번 질문드립니다 |
답변 만족도 |
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lim8*** |
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2018-01-18 오전 10:20:03 |
첨부 :
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상태 |
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417 |
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안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다.
2017년도 후반기 부가세신고서를 작성을 완료해 놓고 , 다시 검토하다보니 납부세액이 너무많이 나와서 동종업종을 하는 타지사와 비교를 해보니 지금껏 부가세 매출신고를 과다하게 신고된것을 알게 되었습니다.(3년 정도)질문 : 12017년 7월~12월 까지 세금계산서 발행을 과다하게 했습니다.
과다 발급된 세금계산서 총금액 25.482.411 (월별평균 4.247.068 / 6개월)
2018년 1월 25일, 부가세 신고전인데, 7월~12월 월별발급한 세금계산서수정이 각각가능할까요?
[답변] 귀 질의의 경우 세금계산서를 과다 발급한 사유를 알 수 없어 정확한 답변을 드릴 수 없습니다만, 착오에 의하여 과다 발급한 경우 그 사실을 인지한 날 감액 수정 발급할 수 있습니다.
**정확한사유**
녹즙대리점을 하고 있습니다. 저는 일반과세사업자입니다.
녹즙배달하시는 직원분들이 10분계시는데 모두 “간이과세사업자”를 내시고 일을하십니다.
사유는 ,고객들이 녹즙드신거에대한 간혹 “세금계산서”를 원하시는 분들이 계시는데
직원들이 “간이과세사업자”다보니 세금계산서 발급을 못해줍니다.
따라서, “일반과세사업자”인 제꺼루 발행을 해주게되었습니다.
과다발급이란 얘기는 일반과세사업자인 제명의로 발급한 세금계산서 금액을,간이사업자인 직원들 매출에 합해서 신고를 한겁니다.
(예를들어) A직원 : 7월분 매출신고가 3.000.000 원인데 + 424,706원(세금계산서발급)
= 3.427.706 원으로 7월분 세금계산서를 발급했습니다.
다시질문1.
2017년 7월분부터 12월까지 직원10명에 대해 발급한 세금계산서를 다시 발급가능한가요?
가능하다면 가산세나,기타 벌금은 없나요?
또한 관할세무소에서 수정신고한거에 대한 매출누락으로 보지는않을 까요?
질문 : 2
위 질문1의 질문내용되로 가능하면, 앞전 1분기 신고도 수정이 가능한가요?
[답변] 그렇습니다
다시질문 : 위 질문2가 가능하다면, 어떻게 해야하는지요.
서류준비등등 하는 방법좀 알려주세요.
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