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| 합계잔액시산표 문의...(매우급합니다) |
답변 만족도 |
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rlarudt*** |
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2004-10-22 오후 8:05:03 |
첨부 :
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1,475 |
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다시 글올립니다..보내주신(저에게 가르쳐주신)자료는 다음과 같습니다.
1)부가세예수금 전기이월금액 39,132,747
부가세예수금 전기이월금액은 2003.12.31시점에 계상한 부가세 예수금입니다.
2)2004.1.25.부가가치세 납부(2003년2기)
부가세 예수금 39,132,747/선급금 12,889,500
보통예금 26,243,247
* 선급금:2003년2기예정 부가가치세 신고세액
3)4/26 2004년 1기분 부가가치세 예정고지:
부가세 예수금 19,566,370/보통예금 19,566,370
4)6/302004년 부가세 대급금대체
부가세 대급금 39,516,556/부가세 예수금 39,516,556
5)7/262004년 부가세1기 부가가치세납부
부가세예수금 31,329,574/보통예금 31,329,570
잡이익 4
6)10/25일자로 2004년 부가세2기예정고지분 납부(고지세액25,447,970원)
부가세예수금 25,447,970/보통예금 25,447,970
입니다
****다음은 저희 회사 에서 처리한 내용입니다.거의 비슷하게 처리한것 같은데 시산표상에아래와 같이 자료가 나옵니다.
(시산표)
1)부가세대급금 차변항목
잔 액 합 계
-58,475,427 63,392,764
2)부가세대급금 대변항목
합 계 잔 액
121,869,191 0
3)부가세 예수금 차변항목
잔 액 합 계
0 231,463,252
4)부가세예수금 대변항목
합 계 잔 액
166,155,247 -65,308,005
이라는 금액이 전산자료에 나와있습니다 물론 선급금 차변잔액은 0(제로)라 다행입니다...문제는 부가세대급금 차변 잔액과 부가세예수금 대변잔액인데...
왜 계속 마이너스가 되는지...궁금하고 죄송스럽기만 합니다.^^ 아무튼 아래사항은 저희회사에서 처리한 내용이오니 비교해 보시고 처리 부탁드립니다.
(저희가 처리한내용)
1. 2004.01.25.부가가치세 납부(2003년2기)
부가세예수금 81,967,826 / 부가세대급금 42,835,079
선급금 12,869,500
보통예금 26,263,247
= 선급금 12,889,500이 아니라 12,869,500입니다.
2. 2004.04.26. 1기분 부가세 대급금 대체
부가세예수금 19,566,370 / 보통예금 19,566,370
3. 2004.06.30. 부가세대급금대체
부가세대급금 39,516,556 / 부가세예수금 39,516,556
4. 2004.07.26. 부가세1기 부가가치세 납부
부가세예수금 90,412,500 / 부가세대급금 39,516,556
선급금 19,566,370
잡이익 4
보통예금 31,329,570
5.2004.07.26 선급금 대체
선급금 19,566,370 보통예금 19,566,370
6. 2004.10.25. 2004년 부가가치세2기 예정고지분 납부예정(고지세액25,447,970원)
부가예수금 31,329,574 / 보통예금 25,447,970
핸드폰NO : 011-9151-9208
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