안녕하세요 ^^
법인세 수정신고 관련하여 질의합니다
업종: 토지매매업(택지분양)
(기존) 분양수입(265,000,000)
공사수입금(49,999,999)
신고되었음.
(질의)
2015년 매출누락금액 : 510,031,000
관련 원가 : 135,790,151
기존 분양선수금으로 장부에 반영 되어있음.
2015년 매출누락으로 인한 법인세 수정신고를 하려고 합니다.
그런데 서식작성 관련 궁금하여 올립니다.
1. 첨부한 소득금액조정명세서상에
- 다. 기타수입금액에 누락분을 기재하여야하나요?
2. 첨부한 조정후수입금액명세상에
- 2.부가가치세 과세표준과 수입금액차액검토란에 ⓾란과 ⑫에 누락분을 합해 기재하는건가요?
3. 2016년 장부시 기존에 분양선수금 부분과 무슨계정과목을 대체해야 할까요?
수고하세요 |
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