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| 해외 외상매입금 문의 |
답변 만족도 |
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pys0*** |
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2016-03-24 오전 10:50:10 |
첨부 :
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상태 |
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665 |
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도소매 업체입니다.
해외 수입한 상품에 대한 외상매입금에 대해서
보조금,장려금 금액을 외상대에서 차감하고,
돈이 나갔는데 회계처리할때 전혀 반영을 하지 않았어요.
09년부터 이런건들이 여러건 있습니다.
결론적으로 외상대는 없는데 외상매입금 잔액이 장부에 남아있어요.
질문1) 원칙적으로 09년부터 매년 법인세 신고 세무조정으로 수정신고해야하나요?
신고하는 절차, 방법 알려주세요.
(법인순자산에 영향을 끼쳤으면 익금산입하고 소득처분해야할것 같은데 자세히 알려주세요.)
질문2) 세무조사 기간 5년이라고 알고 있는데 15,14,13,12,11년 까지 내역만 바로 잡고,
10년,09년도 내역은 반영 안하는 방법 있나요? (문제되는 점 알려주세요.)
질문3) 채무면제이익으로 당해 한번에 처리하면 귀속시기문제외 어떤 문제가 있나요?
가산세도 알려주세요.(채무면제이익은 채무면제확정될때 인가요?기간상관없나요? 적격증빙도 알려주세요.)
질문4) 손익계산서에 반영하지 않고, 이익잉여금처분계산서에 전기오류수정이익을 반영하면
세무조정은 어떻게 되나요?
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